01.04.2026 11:14

ФНС точно прицелилась: подозрительные операции в фокусе

Правительство решило ужесточить налоговый контроль и усилить борьбу с теневой занятостью

В соответствии с действующим законодательством, все денежные переводы, которые физические лица получают в дар от родственников или друзей, освобождены от налогообложения. Однако недобросовестные предприниматели научились скрывать под видом таких переводов доходы, полученные по возмездным сделкам.

По сути, это является формой уклонения от налогов. Для борьбы с данным явлением предлагается связать все финансовые операции россиян, включая банковские переводы, с конкретным налогоплательщиком через ИНН. Эта мера позволит налоговым органам отслеживать, кто, кому и за что переводит деньги, а также выявлять незаконную предпринимательскую деятельность. Соответствующий пакет законопроектов уже внесён на рассмотрение в Государственную Думу.

На сегодняшний день доходы граждан, получаемые безналичным путём от других физических лиц, не подпадают под налоговый контроль, так как они исключены из налогообложения. Это создает лазейки, которыми пользуются недобросовестные лица, чтобы маскировать возмездные сделки, которые, по закону, должны облагаться налогами. Некоторые граждане таким образом уклоняются от уплаты налогов, осуществляя оплату за услуги или товары через переводы между физлицами.

Кроме того, отмечается существующее ограничение в запросах налоговых органов к банкам на предоставление информации по счетам граждан. Данные о транзакциях могут быть получены исключительно на основании строго определённых в Налоговом кодексе причин, что затрудняет контроль.

По мнению Правительства, пришло время устранить такие правовые пробелы. Первый из предложенных законопроектов предлагает внести изменения в федеральные законы «О налоговых органах Российской Федерации» и «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма». Эти поправки позволят укрепить информационный обмен между Федеральной налоговой службой (ФНС) и Центральным банком России.

Однако этого шага недостаточно. В настоящее время граждане могут открывать счета в банках без указания ИНН. При этом кредитные организации часто принимают в качестве удостоверения личности документы, альтернативные паспорту гражданина РФ. В результате ФНС получает данные о владельцах счетов без их точной идентификации.

Для решения этой проблемы вторым законопроектом предлагается внести изменения в Налоговый кодекс. Эти изменения обязывают банки передавать сведения о действиях с банковскими счетами своих клиентов с указанием их ИНН. Также законопроект предусматривает предоставление Банком России информации о физических лицах, которые подозреваются в осуществлении предпринимательской деятельности без надлежащей регистрации. Критерием может выступать систематическое получение дохода.

Дополнительно ФНС получает полномочия запрашивать у других кредитных организаций детализированные выписки по счетам граждан в рамках аналитической работы без необходимости проводить специальную проверку. Для борьбы с незаконной деятельностью банки будут плотно взаимодействовать с налоговыми органами. В случае необходимости они смогут привлекать правоохранительные органы.

Помимо усиления контроля за движением денежных средств, эти меры будут способствовать защите граждан от финансового мошенничества. Новые правила усложнят жизнь преступникам, которые используют украденные данные для хищения денежных средств, так как доступ к идентификационному номеру налогоплательщика станет обязательным.

Ожидается, что предложенные законопроекты будут рассмотрены и приняты до 2026 года, а их вступление в силу может произойти уже в следующем году после принятия.

«ИНФОРМЕР»

Следите за нашими новостями в удобном формате

Перейти в Дзен

Подписывайтесь на наш телеграм-канал «INFORMER», чтобы быть в курсе всех новостей и событий!

Следующий материал